Microinvest Форум Форуми Microinvest Форум
Microinvest Форум
 
 Въпроси/ОтговориВъпроси/Отговори   ТърсенеТърсене   ПотребителиПотребители   Потребителски групиПотребителски групи   Регистрирайте сеРегистрирайте се 
 ПрофилПрофил   Влезте, за да видите съобщенията сиВлезте, за да видите съобщенията си   ВходВход 

Как се контира протокол по чл. 117 издаден при ВОП
Иди на страница Предишна  1, 2, 3
 
Създайте нова тема   Напишете отговор    Microinvest Форум Форуми -> Продукти
Предишната тема :: Следващата тема  
Автор Съобщение
Shushi



Регистриран на: 12 Фев 2010
Мнения: 58

МнениеПуснато на: Пет Юли 27, 2012 2:09 pm    Заглавие: Отговорете с цитат

Малко със закъснение се включвам към тази тема, но сега ми се налага да правя протокол по чл.117. Имам фактура за доставка по чл.163а, т. е тя е без ДДС от български доставчик и аз трябва да си самоначисля ДДС. Как да въведа фактурата към доставчика и протокол по чл.117. Тук имам задължение към доставчик само облагаемата основа, ДДС-то трбява да посоча в покупки и продажби, но нещо не ми е ясно как точно да го пусна прокотола и да го осчетоводя. Работя на Делта.
Върнете се в началото
Вижте профила на потребителя Изпратете лично съобщение
Мария Рашева
Microinvest
Microinvest


Регистриран на: 18 Мар 2009
Мнения: 2812

МнениеПуснато на: Пет Юли 27, 2012 3:28 pm    Заглавие: Отговорете с цитат

Здравейте,

1) Отразявате фактурата като:

304/401 - само данъчната основа
тип документ - Ф-ра
тип на сделката - Неопределена (не се отразява в ДДС дневниците)
партньор - контрагента "А";

2) Операция за дневник Покупки:

Дт 999 (или разчетна сметка) и 453.1 / 999 или разчетна сметка
тип документ - Протокол
тип на сделката - Покупка
партньор - контрагента "А";

3) Операция за дневник Продажби:

Дт 999/ 999 и 453.2
Тип документ - Протокол
тип на сделката - Продажба
партньор - контрагента "А".

По този начин ще имате отразена фактурата, чието салдо да следите и протокола ще бъде отразен в ДДС дневниците.

Нека отбележа, че всички тези операции в Делта Про се създават с един клик на мишката - избор на бутон Протокол за ВОП или друг , в прозорец Контиране. Ориентирайте се към миграция към по-новата счетоводна система.
Върнете се в началото
Вижте профила на потребителя Изпратете лично съобщение
Alfa Consult



Регистриран на: 06 Юни 2012
Мнения: 67

МнениеПуснато на: Сря Апр 17, 2013 2:27 pm    Заглавие: Re: Как се контира протокол по чл. 117 издаден при ВОП Отговорете с цитат

Виктор Павлов написа:
Как се контира протокол по чл. 117 издаден при ВОП, за да се отрази в дневник покупки и дневник продажби в Делата?

Пример:
Получен инвоис за стоки от европейски доставчик. Равностойност на инвойса в българска валута - 1000 лева. Съгласно ЗДДС издаден протокол по чл.117 със следните стойности:
Данъчна основа - 1000 лева
Размер на ДДС - 200 лева

В общия случай при извършване на облагаеми доставки тези стойност трябва да бъдат отразени:
1. в дневник покупки колона 10 (за данъчната основа) и 11 (за ДДС-то)
2. в дневник продажби колони 13 (за данъчната основа) и 15 (за ДДС-то)

Създаваме си сметка, която ще ни служи само за отразяване на обороти, които касаят ВОП. За целите на примера тя е с номер 999

Съгласно действащото нормативно законодателство няма задължителен сметкоплан, както и система коя срещу коя сметка се дебитира и кретира.

Нормативното изискване е: Вярно и честно представяне на финансовите отчети.
Считаме, че с долу посочената система това може да бъде спазено.

1. За отразяване на протокола в дневник покупки:

Д-т 999 – 1000 лева
Д-т 4531 – 200 лева
---------------------------
К-т 999 – 1200 лева

Сделка ПОКУПКА – Получени доставки, ВОП с право на ПДК

2. За отразяване на протокола в дневник продажби

Д-т 999 – 1200 лева
----------------------------
К-т 999 – 1000 лева
К-т 4532 – 200 лева

Сделка ПРОДАЖБИ – Вътрешнообщностни придобивания

При това отразяване по сметките за ДДС се отразява по оборотите им ДДС-то от 200 лева в дебита на 4531 и кредита на 4532.

В сметката ни за ВОП изглежда така:

Д-т К-т

1000 1200
1200 1000
------------------------------------
2200 2200

Салдото на сметка 999 е 0

Сметка 999 няма отношение към финансовия отчет и нейните обороти не участват в неговите пера. Тя е информативна сметка, която се вижда в оборотната ведомост и другите справки в Делта.

Номера на сметката 999 е избран за целите на примера. В индивидуалния си сметкоплан всяко предприятие може да избере различен от този номер, ако счита че това е по-удобно за целите на счетоводството.


Здравейте , осчетоводявам протокол по чл.117 по посочения начин и искам да Ви попитм , за да си отразя закупените стоки в счетоводството на фирмата трябва да контирам Дт 304/ Кт 401 и да задам сделка Неопределена , за да не влезе в дневник покупки нали?
Върнете се в началото
Вижте профила на потребителя Изпратете лично съобщение
Жени Костадинова
Microinvest
Microinvest


Регистриран на: 11 Фев 2009
Мнения: 1303

МнениеПуснато на: Сря Апр 17, 2013 3:24 pm    Заглавие: Отговорете с цитат

Здравейте,

да, правилно сте се насочили в поставения пример, по този начин ще заприходите стоките по тяхната доставна стойност в счетоводството. Останалите контировки са за отразяването на протокола по дневниците.

Интересно е да добавим, че в продукта Microinvest Делта по описаната процедура са необходими минимум 3 контировки, осчетоводени при изключително внимание. В Microinvest Делта Pro този процес е автоматизиран, осчетоводява се една контировка, посочва се функцията с един бутон Протокол за ВОП и това е всичко. В тази насока един брой актуализация с новите измения по ДДС е 29 euro без ДДС, а нов лиценз за Microinvest Делта Pro по нашата великденска промоция е 79 euro без ДДС, и то включващ всички изменения и още много функционалности.
Върнете се в началото
Вижте профила на потребителя Изпратете лично съобщение
rosimin74



Регистриран на: 03 Юли 2013
Мнения: 14

МнениеПуснато на: Чет Сеп 26, 2013 4:18 pm    Заглавие: Отговорете с цитат

Връщам се отново на темата.
Получател сме на фактура за отпадъци, с основание за неначисляване на ДДС чл.163а, ал.2 от ЗДДС. Следва да начислим с протокол ДДС по тази фактура, като го отразим в двата дневника по ДДС.
Контировките могат да се въвеждат само ръчно, тъй като функцията "Протокол за ВОП и други" няма възможност за автоматично разнасяне в дневниците на протокола за този случай на "обратно начисляване на ДДС".
Предвижда ли се такава автоматична функция в програмата?
Върнете се в началото